Maestros Contabilidad

Esta opción permite dar de alta, baja y /o modificar las cuentas y conceptos. Además, permite una consulta de las cuentas existentes en el Plan General Contable PGC de la empresa.

Se muestra la relación de cuentas existentes, pudiendo editar el contenido o eliminarla siempre que no tenga movimientos, es decir, asientos.

«Nuevo»: Esta opción permitirá el alta de una cuenta contable.

Código cuenta: Se indica el código de cuenta que se quiere dar de alta. La cuenta se puede indicar de varias formas:

• • Indicando el código de la cuenta completo, es decir, hasta completar el nº de dígitos de la parametrización contable.
    Ejemplo: 41000063

• • Indicando el código de la cuenta a nivel de dos o más dígitos y sin completar hasta el final pulsar: “punto” y el número que se quiere asignar a la cuenta.
    Ejemplo: 410.63 +Intro (Tecla) = 41000063

En ambos casos ocurrirá lo siguiente:  Si no existe la cuenta continuará, con el alta y en el caso de existir, se indicará, no permitiendo continuar con el alta, pero si se pulsa el botón «Siguiente» se le mostrará el último número + uno correlativo y a disposición teniendo en cuenta la de que se trate. Ejemplo: 41000063 si existe se indicar la 410000064 (última+1).

• • Descripción: Nombre de la cuenta

• • Comentario: Escritura libre a modo de observaciones /comentarios.  Tipo: Se selecciona de entre una clasificación según se trate.

• • Tipo= «Otro»: Este tipo se le puede asignar a una cuenta de cliente, proveedor y/o acreedor no siendo necesario asignarle un NIF y por tanto la cuenta funcionará como una cuenta de varios.

Funcionamiento NIF/DNI cuentas contables de lientes/Proveedores/Acreedores:

1. 1. Cuenta Sin NIF. Cualquier cuenta contable dada de Alta Sin NIF, funcionará como una cuenta de varios. Es decir, cuando le hagamos un apunte identificaremos la cuenta con un DNI y un nombre.  Albergará tantos DNI/NIF diferentes como el usuario necesite. 

1. 1. Cuenta con NIF.  Esta cuenta quedará identificada con ese DNI/NIF. El NIF no se podrá dar de baja siempre que existan apuntes o registros en esa cuenta, pero Sí se podrá modificar el DNI/NIF. Tener en cuenta que sí se modifica, todos los apuntes contables y registros de IVA e IRPF quedarán identificados con el nuevo cambio. 

1. 1. Contabilidad+Gestión. Cuando demos de alta una cuenta contable quedará ligada automáticamente a un código de cliente, proveedor o acreedor según se trate de forma automática.

1. 1. Si se crean varias cuentas contables con el mismo NIF se ligarán a la misma cuenta contable. La contabilización automática reflejará los movimientos en la 1ª cuenta contable dada de alta. 

IMPORTANTE
Una cuenta contable de cliente/proveedor/acreedor se considera de VARIOS siempre que no se dé de alta con NIF/CIF. Ahora bien, si esta cuenta tuviese movimientos, es decir apuntes, y a continuación le pusiéramos un NIF a la cuenta, los apuntes NO cambiaran de NIF y a partir de ese momento la cuenta funcionaria con el nuevo NIF y éste no se podría borrar sino modificar. En el extracto contable (Mayor) de esa cuenta siempre aparecerán todos movimientos que haya tenido.

Datos fiscales: Se cumplimenta con los datos fiscales de la cuenta.

Contabilidad: La cumplimentación de estos campos automatizará la introducción de asiento contable puesto que estos datos los tomará para la realización del asiento.

Varios: Se cumplimentan y detallan dos tipos de datos los relativos a:

Condiciones de pago. Se indica la forma de pago para gestionar los pagos y/o cobros según se trate. Datos bancarios Se indica el detalle de la cuenta bancaria del cliente/proveedor y/o acreedor según se trate la cuenta.

Los conceptos se refieren a descripciones que se cumplimentarán a la hora de introducir los asientos contables permitiendo una aclaración/compresión de las operaciones.

Se muestra la relación de conceptos existentes, pudiendo editar el contenido o eliminarlo siempre que no estén utilizados en asientos introducidos.

«Nuevo»: Esta opción permitirá el alta de un concepto.

Código: Campo alfanumérico. Se indica un código que identificará la descripción del concepto escrita en el siguiente campo y que al ser utilizado en introducción de asientos se sustituirá por ésta.

Descripción: Se indica la Descripción que aparecerá en Introducción de asientos al escribir el código del concepto. Además, se pueden utilizar las variables: ${factura} y ${serie}que se añadirán a la descripción. Comportamiento según la selección elegida:

Fijo Se escribirá la descripción en la casilla concepto y el curso se situará en el siguiente campo.

Variable Se escribe la descripción y quedará seleccionada y si se escribe la borra. Ampliable Escribe y deja al final el cursor para seguir escribiendo.

Se muestra el listado de las cuentas contables agrupadas por Grupos que van del Grupo 1 al Grupo 7 y que se utilizan la creación y/consulta del documento contable financiero, reflejando la situación de la empresa.

Grupo1 – Financiación básica

Grupo 2 – Inmovilizado

Grupo 3 – Existencias

Grupo 4 – Acreedores y deudores

Grupo 5 – Cuentas financieras

Grupo 6 – Compras y gastos

Grupo 7 – Ventas e ingresos

La consulta se puede realizar por Grupos incluyendo o no las cuentas dadas de alta por el usuario. «Incluir cuentas».